摘要：随着社会保障体系的完善，养老保险的保障范围不仅覆盖参保人生前，还延伸至其身后。当参保人缴纳养老保险满15年后不幸离世，家属可依据政策申领多项法定待遇。这些待遇既包括个人账户的...
随着社会保障体系的完善，养老保险的保障范围不仅覆盖参保人生前，还延伸至其身后。当参保人缴纳养老保险满15年后不幸离世，家属可依据政策申领多项法定待遇。这些待遇既包括个人账户的财产继承，也包含社会统筹部分的补助，旨在为遗属提供经济支持。
个人账户余额继承
养老保险个人账户由参保人及其单位共同缴纳的资金构成，具有明确的财产属性。根据《社会保险法》第十四条，参保人死亡后，个人账户中的余额可作为遗产由法定继承人或指定受益人全额继承。例如某参保人累计缴纳个人账户资金20万元，去世时仅领取5年养老金，剩余约11.5万元（扣除已领取部分及利息）可由家属一次性提取。
继承流程需提交死亡证明、亲属关系证明等材料至当地社保机构。部分省份如上海、北京已开通线上申请通道，遗属通过政务平台上传电子材料即可办理。值得注意的是，个人账户继承仅针对账户内资金，与养老金发放方式无关，即便参保人未开始领取待遇，家属仍有权提取全部账户余额。
丧葬补助金申领
丧葬补助金是用于覆盖殡葬费用的专项补贴。其计算标准通常与参保地经济发展水平挂钩，例如2025年上海市按上年度城镇居民月人均可支配收入7758元的2倍发放，总额达15516元；河南省则采用固定金额，统一发放12个月基础养老金。
申领时效存在严格限制，多数地区要求参保人死亡后1个月内办理手续。逾期申报可能导致资格丧失，如吉林省规定超过3个月未申请即视为自动放弃。实际操作中，部分偏远地区允许通过村委会代办，但需提供火化证明、户籍注销文件等原始凭证。
抚恤金发放规则
抚恤金的计算呈现差异化特征。对于缴费满15年的参保人，基础发放月数为9个月，每多缴1年增加1个月，上限24个月。以2025年北京市标准为例，月人均可支配收入92000元，最高可领取18.5万元。退休人员抚恤金则会根据已领取养老金年限递减，但最低保障9个月。
跨地区缴费的情况需合并计算年限。例如某参保人在广东缴费10年、浙江缴费8年，合并后累计18年，其遗属可按18个月标准领取抚恤金。特殊群体如灵活就业人员，部分地区允许补缴中断年限以满足最低发放条件。
其他关联待遇
除养老保险外，参保人的医保个人账户余额同样可继承。家属持死亡证明到医保经办机构办理清算，可将账户余款转入指定账户。部分地区还为困难家庭提供额外救济，如深圳对供养亲属数量超过3人的家庭，按社会平均工资的12倍增发抚恤金。
住房公积金的继承需单独处理。遗属可凭公证遗嘱或法定继承文件，到公积金管理中心办理提取。若未指定受益人，账户余额将纳入公积金增值收益。商业养老保险的理赔需根据合同条款执行，通常要求提供医院死亡证明或司法宣告文件。
